W świecie podatków, odliczenia stanowią istotny sposób na złagodzenie obciążeń fiskalnych. Znajomość przepisów i możliwości odliczeń w Polsce może pomóc w oszczędzaniu środków zarówno dla osób indywidualnych, jak i przedsiębiorców. W roku 2025 istnieje kilka istotnych odliczeń VAT i podatku dochodowego, na które warto zwrócić uwagę. W dzisiejszym artykule postaramy się przybliżyć dostępne ulgi oraz wskazać, jakie wydatki mogą być odliczone od podatku.
Odliczenia od podatku dochodowego – co warto wiedzieć?
Zanim przejdziemy do konkretnych przykładów tego, co można odliczyć od podatku, warto zwrócić uwagę na to, jakie odliczenia są możliwe w przypadku podatku dochodowego. Jak dobrze wiesz, podatek dochodowy dotyczy zarówno osób fizycznych, jak i przedsiębiorców. Właśnie dlatego będziemy tu mówić o ulgach dla obu tych grup podatników.
W roku 2025 przewidziano kilka interesujących odliczeń, dzięki którym będziesz mógł zmniejszyć swoje obciążenia podatkowe. Oto niektóre z nich:
Ulga rehabilitacyjna
Jednym z odliczeń, które warto mieć na uwadze, jest ulga rehabilitacyjna. Jeśli jesteś osobą niepełnosprawną lub opiekujesz się taką osobą, masz prawo do odliczenia kosztów związanych z rehabilitacją. Dzięki temu będziesz mógł odliczyć od podatku wydatki na artykuły ortopedyczne, leki czy transport do placówki rehabilitacyjnej.
Warto zwrócić uwagę, że od 2025 roku wprowadzono wyższe limity takiego odliczenia – sprawdź je zatem, aby nie przegapić na pewno żadnego swojego prawa!
Odliczenia dla przedsiębiorców
Z kolei przedsiębiorcy będą mogli skorzystać z kilku innych odliczeń, które mogą okazać się bardzo przydatne. Przede wszystkim mówimy tu o uldze, która pozwala na odliczenie kosztów uzyskania przychodów. Oznacza to, że od podatku dochodowego można odliczyć na przykład wydatki na wynagrodzenia pracowników, amortyzację środków trwałych czy koszty materiałów biurowych.
Optymalizacja podatku VAT
Z punktu widzenia podatku VAT warto też wspomnieć o możliwości odliczenia VAT naliczonego. Co można odliczyć od podatku VAT, które odnosi się do wydatków związanych z prowadzoną działalnością gospodarczą, można zatem odliczyć od podatku należnego. Warto wiedzieć, że w przypadku niektórych branż obowiązuje odwrotne obciążenie VAT, które również może wpłynąć na wysokość odliczeń.
Ulga na dzieci
Chyba wszystkim rodzicom zależy na tym, aby wiedzieć, co można odliczyć od podatku w kontekście ulgi na dzieci. W 2025 roku obowiązują zmienione zasady tej ulgi, co umożliwia jej stosowanie także dla dzieci do ukończenia 25. roku życia, pod warunkiem nauki. Ulga na dzieci pozwala zatem na odliczenie określonej kwoty od podatku dochodowego na rzecz każdego dziecka.
Ulga mieszkaniowa
Ostatnim przykładem odliczeń o których warto wspomnieć jest ulga mieszkaniowa. Jeśli wciąż zastanawiasz się, co można odliczyć od podatku 2025, ta ulga z pewnością cię zainteresuje. Dzięki niej można odliczyć od podatku część wydatków związanych z zakupem lub budową własnego mieszkania. Warto jednak pamiętać, że istnieją pewne limity i warunki uczestnictwa – dlatego dobrze jest je sprawdzić przed dokonaniem jakichkolwiek odliczeń.
Na koniec warto podkreślić, że wszystkie te odliczenia mają na celu złagodzenie obciążeń podatkowych dla podatników. Aby z nich skorzystać, warto zaznajomić się z przepisami i zgromadzić odpowiednią dokumentację potwierdzającą poniesione wydatki. Nie zapominaj także o terminach składania deklaracji podatkowych, aby nie przegapić okazji do obniżenia swojego podatku.
Wartościowe informacje o odliczeniach od podatku 2025
W artykule poznaliśmy różne możliwości odliczeń od podatku, zarówno dla osób fizycznych, jak i przedsiębiorców. Przedstawione przykłady dla 2025 roku obejmują:
- Ulga rehabilitacyjna: dla osób niepełnosprawnych i ich opiekunów, z wyższymi limitami od 2025 roku.
- Odliczenia dla przedsiębiorców: ulga umożliwiająca odliczenie kosztów uzyskania przychodów oraz optymalizacja podatku VAT poprzez odliczenie VAT naliczonego.
- Ulga na dzieci: z rozszerzonymi zasadami pozwalającymi na jej stosowanie również dla dzieci uczących się do 25. roku życia.
- Ulga mieszkaniowa: umożliwiająca odliczenie części wydatków związanych z zakupem lub budową własnego mieszkania, z uwzględnieniem limitów i warunków uczestnictwa.
Korzystanie z tych odliczeń pomaga zmniejszyć obciążenia podatkowe, lecz aby z nich skorzystać, podatnicy powinni zgłębić aktualne przepisy oraz zgromadzić odpowiednią dokumentację. Warto również pamiętać o terminach składania deklaracji podatkowych, aby w pełni wykorzystać te ulgi.
